Семейный бюджет, финансовый план и цели, финансовая подушка

Семейный бюджет

Бюджет (семьи, государства, организации) – это план доходов и расходов, а также информация о его выполнении, то есть о фактических доходах и расходах.

Исходя из этого определения получается, что ведение личного (в случае отдельного ведения хозяйства) или семейного (в случае совместного домохозяйства) бюджета предполагает систематический учет фактических доходов и расходов, произведенных за период, их анализ и дальнейшее планирование.

Финансовый план

Финансовый план семьи в самом простом варианте состоит из двух частей:

Доходная часть – в нее мы записываем все доходы семьи (заработная плата, доходы от предпринимательской деятельности, стипендия, субсидии, пособия, выигрыши и прочее)
Расходная часть – в которой ведется учет расходов. Лучше, если вы сделаете это, разделив расходы на 2 части: обязательные (на еду, одежду, жилищно-коммунальные услуги и т.д.) и необязательные (см. тему 2 «Расходы», раздел 2).

В конце каждой части необходимо подвести итог. И в зависимости от разницы между доходами и расходами полученный бюджет может быть:

профицитным (когда доходная часть превышает расходную);
сбалансированным (когда доходная часть равна расходной);
дефицитным (когда доходная часть меньше расходной).

Дефицит бюджета приводит к накоплению долгов. Профицит бюджета позволяет накапливать сбережения и производить инвестиции, в результате чего такой бюджет становится сбалансированным.

Активы и пассивы семьи

Финансовый план будет неполным, если при его составлении не принимать во внимание фактические активы и пассивы семьи.

Активы семьи – это имеющиеся у семьи ценности долгосрочного характера: недвижимость, ценные бумаги, другие инвестиции, дорогостоящие вещи – ювелирные изделия, электроника и т.д., а также денежные средства.

Среди активов наибольший интерес с точки зрения роста благосостояния семьи имеют инвестиционные активы. К ним относят активы, которые предназначены для увеличения доходов семьи, благодаря росту их стоимости во времени (см. Раздел 4 Тема 1). К инвестиционным активам можно отнести инвестиции в паевые инвестиционные фонды, ликвидные ценные бумаги (см. Раздел 8), конвертируемую иностранную валюту, депозиты, драгоценности, произведения искусства, инвестиционную недвижимость и т.д.

Пассивы семьи – это обязательства по расходам (долгам), которые имеет семья. Например, арендная плата, кредиты, другие обязательные выплаты.

Периодический пересмотр активов и пассивов семьи позволяет:

отследить динамику благосостояния,
спланировать крупные покупки или продажи имеющегося имущества;
вести объективный учет доходов и рсходов.

Чем больше активов и пассивов у семьи, тем комплекснее и сложнее будет финансовый план. Однако, аккуратный учет и грамотное финансовое планирование позволяют составить сбалансированный бюджет семьи в соответствии с поставленными финансовыми целями.

Финансовые цели

Планирование бюджета семьи всегда начинается с определения финансовых целей. Таки цели могут быть абсолютно разными: для кого-то финансовой целью может быть приобретение конкретных материальных благ (смартфон, путевка), для других – общее повышение уровня жизни, а для третьих – создание пассивных доходов, которые позволят не зависеть от наличия работы в будущем.

Цели можно классифицировать в зависимости от срока, необходимого на их достижение:

- стратегические (долгосрочные);

- тактические (краткосрочные (до 1 года) и среднесрочные (1-5 лет)). Для постановки краткосрочных целей, в том числе и финансовых, хорошо себя зарекомендовал метод SMART (смарт), с сутью которого легко можно ознакомиться в интернете.

Для составления финансового плана необходимо:

Произвести учет фактических доходов и расходов. На этом этапе семья устанавливает контроль над своими денежными потоками, назревает необходимость перемен – оптимизации расходов, увеличения доходов.

Для тех, кто не имеет желания записывать все свои расходы в тетрадку, уже давно созданы специальные программные продукты, некоторые из них доступны на бесплатной основе. А если львиную долю расходов вы оплачиваете с помощью пластиковых карт, то поищите в своем мобильном банковском приложении – вполне возможно, там существует специальная функция, которая автоматически разнесет все ваши покупки по отдельным статьям расходов, что значительно облегчит задачу по разделению расходов на отдельные группы.

Обозначить свои финансовые цели (оценить, достижимы ли они). На этом этапе абстрактные цели переходят в категорию вполне конкретных счетных задач (цена цели на момент ее приобретения, уровень пассивных доходов к получению в будущем и т.д.). Что будет источником средств для достижения цели, какие финансовые инструменты для этого выбрать, какие существуют ограничения (например, откладывать не более 20% своих доходов), вообще, возможно ли достигнуть цели при существующих ограничениях, и если нет, то как можно это исправить.
Составить план доходов и расходов в соответствии с утвержденными целями. На этом этапе происходит помесячное (поквартальное, годовое) планирование расходов с указанием направлений и конкретных сумм.

Финансовая «подушка безопасности»

При финансовом планировании необходимо помнить о приоритетности в постановке целей. Так, наиболее важной финансовой целью должно стать создание финансового резерва – «подушки безопасности» - на случай непредвиденных потерь дохода (увольнение, долгосрочная болезнь, банкротство бизнеса). Размер подобного резерва обычно определяют как сумму, необходимую на поддержание привычного уровня жизни семьи на протяжении 3-6 месяцев, даже при полном отсутствии доходов. Такой резерв также может стать необходимой поддержкой в случае форс-мажорных обстоятельств (авария, затопление квартиры, поломка техники и проч.). При использовании средств из резервного фонда обязательным условием является последующее его восстановление. Только после формирования финансовой «подушки безопасности» можно переходить к реализации других своих финансовых целей.

Читайте также: