Иллюстрация http://www.sxc.hu/

Рано или поздно, каждый человек задумывается о своей старости.

К сожалению, наше государство не может достойно обеспечивать пенсионеров, а все обещания политиков о безбедной старости действительны только до дня выборов. Альтернативой, из сложившейся ситуации могут быть выплаты из негосударственного пенсионного фонда.

Негосударственный пенсионный фонд — финансовое учреждение, которое создается с целью накопления пенсионных взносов в пользу участников фонда с последующим совершением пенсионных выплат.

Схема их работы проста. Вы вносите свои средства, фонд вкладывает их в акции, облигации, недвижимость и т. д., а затем выплачивает вам то, что вы вложили, плюс то, что за время пользования вашими деньгами он успел заработать.

Данная система (НПФ) будет работать на ряду с социальной, которая работает сейчас. Сразу хочется сказать, что на сегодняшний день, пенсионные выплаты обеспечиваются ныне работающими гражданами. Новая система выплат пенсий позволяет государству, и без того «обеспокоенному» положением наших пенсионеров, сделать свою ответственность еще более призрачной.

Сразу же хочется отметить один глобальный недостаток НПФ – гарантировать доходность никто не может, то есть участник данного фонда может рассчитывать только на сумму накоплений, а если фонд удачно разместит средства – то и на доход.

Из всего, можно сделать вывод, что работодатели будут отчислять в Пенсионный фонд на 3% меньше чем сейчас, а работникам придется отдавать дополнительные 3% от зарплаты, конечно Минфин обещает, в связи с этими новшествами, повышение заработной платы на соответствующую сумму.

Но тут же возникает вопрос, а как можно заставить работодателя платить больше. Оказывается, есть оговорка - данная система предназначена для государственных учреждений, соответственно всем остальным пенсионная реформа, мягко говоря, - по барабану. Эксперты говорят, что к общему знаменателю всех работодателей в Украине (и частных, и государственных), приведет только целый комплекс реформ. Само по себе перераспределение сборов в Пенсионный фонд ничего не даст. А ведь Минфин декларировал, что таким образом у работодателей появится стимул выводить зарплаты из тени, правда, тоже не объяснив механизм.

Столь рьяное усердие Минфина позаботится о пенсионерах тоже настораживает – слишком быстро вносятся на рассмотрение предложения о перераспределении пенсий. Да и СМИ, как сговорились, уже полгода не перестают писать об НПФ.

Оставив скептицизм в стороне, и проникнувшись к государству доверим, можно рассмотреть и положительные стороны в негосударственных пенсионных фондах. Если не считать того, что со своими кровными средствами придется расстаться на долго, а именно этот факт зачастую вызывает наибольшие опасения у наших граждан, то можно выделить такие положительные характеристики НПФ: для работодателей НПФ - это возможность существенно оптимизировать свои финансовые ресурсы и налоговые выплаты, одновременно решая вопрос стимулирования персонала. Для работников – это возможность получить дополнительные пенсионные выплаты.

Среди других преимуществ:

• государственное регулирование. Все аспекты деятельности негосударственных пенсионных фондов регламентирует Закон Украины “ О негосударственном пенсионном обеспечении”. Существует жесткая система контроля над всеми аспектами деятельности негосударственного пенсионного фонда со стороны Государственной комиссии по урегулированию рынков финансовых услуг и Государственной комиссии по ценным бумагам и фондовому рынку.
• информационная прозрачность. Администратор фонда раз в год бесплатно подает каждому участнику пенсионного фонда выписку из его индивидуального пенсионного счета про состояние принадлежащих участнику пенсионных активов.
• система защиты пенсионных накоплений. Раздельный учет и хранение активов пенсионного фонда между администратором, компанией по управлению активами и банком-хранителем позволяют максимально снизить риски инвестирования.
• существенным преимуществом являются налоговые льготы. В частности, сумма пенсионных взносов исключается из налогооблагаемого дохода физического лица, инвестиционный доход от управления пенсионными активами не облагается налогом и т.д.

Экономическая выгода следующая: получение дополнительной льготы по налогообложению прибыли. Суммы взносов в НПФ, которые будут отчисляться работодателям в пользу своих работников относятся на валовые затраты работодателя до 15 процентов от заработной платы работника, но не выше прожиточного минимума для трудоспособных лиц, умноженного на 1,4 и округленного до ближайших 10 грн. К примеру, в 2007 году это составило 740 грн., а в 2008 году -890 грн. Таким образом, уменьшается сумма налогооблагаемой прибыли. Теперь о размере пенсии.

Фактически НПФ— это четыре независимые организации: сам фонд, Администратор НПФ, Банк-хранитель и Компания по управлению активами. При выборе фонда потенциальные вкладчики ориентируются на то, кто исполняет обязанности КУА. Ведь от деятельности этой компании напрямую зависит, насколько вырастут ваши вклады.

Участие в каком-либо фонде является добровольным. Если у вас есть желание и средства, вы можете стать участником нескольких фондов одновременно. Есть еще два вида фондов: корпоративный и профессиональный. Участие в этих фондах возможно только при условии вступления в них работодателя (корпоративный фонд) или принадлежности к определенной профессии (профессиональный фонд). Работу НПФ в Украине контролируют три госоргана: Нацбанк, Госфинуслуг и ГКЦБФР. К тому же Пенсионный фонд не может обанкротиться: если НПФ ликвидируют, все средства переводятся в другой пенсионный фонд, страховую организацию или банк.

Отчислять средства в НПФ или нет - решать конечно же вам. Для того, что бы сделать риск минимальным, стоит изучить показатели того или иного фонда, а также изучить хотя бы трехлетнею историю Компании по управлению активами, так как активно они начали действовать на рынке около 4 лет.